Como empresario, usted tiene que tomar decisiones acerca de cómo prepararse para su propia jubilación, así como la determinación de los más rentables de los planes de beneficios y manejables para sus empleados.

La mayoría de las grandes empresas ofrecen planes de 401k que permiten a los empleados calcetín el dinero en una base de impuestos diferidos, que fomenta el ahorro. Al mismo tiempo, las empresas coinciden con algunas de esas contribuciones para mantener su competitividad en el mercado laboral y para retener el talento. Cuando usted trabaja por cuenta propia, sin embargo, es necesario implementar una estrategia diferente para aprovechar los beneficios de compensación diferida.

No temas, hay dos opciones que se pueden establecer por el propietario de una pequeña empresa: Septiembre (Pensión simplificada del empleado) -IRA o una SENCILLO ( S avings I ncentive M atch PL para una E mpleados) IRA.

Hay similitudes entre la SEP y SIMPLE, pero las diferencias clave determinar cuál es el adecuado para su empresa. Ni plan requiere ningún tipo de notificación del IRS, y ambos son fáciles de establecer y mantener. Eso es ideal para los propietarios de pequeñas empresas que no pudieron tener un departamento de nómina y beneficios para supervisar paquetes complicados empleados.

Déjeme darle 2 ejemplos:

Bárbara, que es dueño de un restaurante de pizza, quiere ofrecer un beneficio de jubilación a sus 22 empleados que le permitieran obtener una deducción de impuestos sustancial al tiempo que establece un paquete de beneficios competitivo para los empleados clave para evitar que abandonar el barco a los establecimientos corporativos más grandes.

Ted es un propietario único de un negocio de poda de árboles que le gustaría contribuir a su plan de jubilación, y ofrecer un beneficio adicional deducible de impuestos por su único empleado. Su empresa disfrutó de un gran aumento en el ingreso bruto y pensaba invertir en un plan de retiro para él y su empleado sería una buena idea para su línea de fondo.

Al final de la sesión de estrategia, Barbara eligió un plan SIMPLE mientras Ted se fue con la SEP por estas razones:

Elegibilidad, Financiamiento y Límites de Contribución

Con el IRA SIMPLE, la mayor parte de la financiación proviene de contribuciones de los empleados, pero tiene una contribución del empleador requerido. Desde Bárbara tiene menos de 100 empleados y no ofrece ningún otro plan calificado, su compañía es elegible para participar en un IRA SIMPLE.

Esto tiene más sentido, porque ella no está teniendo sobre la carga de la financiación de la totalidad del plan herself-- la pelota está en el tejado de los empleados. Ellos pueden contribuir hasta $ 12.500 en el año 2016 con un adicional de $ 3.000 para los empleados mayores de 50 años, aplazando por tanto, los ingresos y la reducción de su deuda tributaria año en curso.

Mientras Barbara se requiere para hacer una contribución a todos los empleados en el plan, puede elegir una de las dos opciones para cubrir su parte. Ella puede o partidos contribuciones de los empleados 100% de la primera 3% de la compensación (y tan bajo como 1% en los 2 de cada 5 años); o contribuir al 2% de la remuneración de cada empleado elegible.

El plan debe ser ofrecido a cualquier empleado que hace (o ha hecho) $ 5,000 en cualquiera de los dos años anteriores. Esto beneficia a Barbara ya que, en el negocio de los restaurantes, que podría tener empleados que son a tiempo parcial de temporada o con el que no estará obligada a ofrecer la inscripción en el IRA SIMPLE.

Por otra parte, la SEP IRA está financiado en su totalidad por el empleador y no hay necesidades anuales de financiación, por lo que si el negocio ha fluctuante de ingresos, el dueño del plan puede dar prioridad a los gastos, según sea necesario.

Este plan IRA septiembre está abierto a cualquier tipo de negocio con uno o más empleados. Esta opción tiende a funcionar bien para empresa unipersonal de Ted, porque es en su mayoría interesados ​​en el establecimiento de sí mismo para hacer más contribuciones para su jubilación (hasta un 25% de sus ingresos, pero no mayor de $ 53,000 para el 2016) de lo que es posible que un IRA tradicional o Roth ($ 5.500 o $ 6.500 si es más de 50).

De hecho, si realmente quería, Ted podría comenzar una IRA personal, además de la SEP IRA. Ted también puede hacer contribuciones completamente deducibles al plan de su empleado, que es un gran beneficio adicional para ofrecer su único trabajador.

SEP o SIMPLE IRA - ¿Qué es mejor para su negocio?

No importa qué tipo de negocio que tiene, lo más probable se benefician de comenzar un SIMPLE IRA o SEP IRA. No sólo va a ser un gasto deducible que reducirá su impuesto por cuenta propia, también puede proporcionar un valioso beneficio para sus empleados y, posiblemente, meter algún dinero para su propia jubilación.